迈入高效资金管理新时代
司库体系建设推动省属企业高质量发展
司库体系是省属企业运用现代网络信息技术，对资金等金融资源进行实时监控和统筹调度的现代企业治理机制。主要目的是提高企业资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险。
2023年9月,省国资委印发指导意见，明确司库体系建设的目标任务、具体要求等。各省属企业结合实际，全面推进司库体系建设。今年9月，省国资委召开省属企业司库体系建设工作推进会，举行省属重点企业司库体系上线仪式。据了解，截至目前，29户省属企业已有19户上线运行，剩余企业将于11月底全部上线。
◎山东商报·速豹新闻网记者 张雨
司库体系建设助力风险防控
一年来，司库体系建设呈现“立项快、方案实、推进稳、见效好”的特点，不仅提高了资金使用效率，还为企业的风险防控、战略决策提供了有力支持。
省属企业上线司库系统，建立了高效安全的动态账户管理体系，银行账户的“开、销、变”全流程纳入统一管控，努力实现银企直联全覆盖。例如，山东能源审批账户开立125个、退回“非必要”账户开立申请64个；山东高速完成26家银行专线直联、33家银行多系统直联；山东港口、山东重工、山东铁投等企业银企直连率均达90%以上。
司库体系建设，使得资金运营效率显著提升。以司库建设为契机，通过设立“资金池”，资金集中度和系统结算率明显提高。浪潮集团通过建立分级资金池，资金集中度和系统结算率均超90%； 山东国惠资金归集率由60%提升至90%； 山东高速实现资金预算全覆盖，无预算不支付；山东土地通过“银企直连+联动支付”结算方式，实现资金秒付，效率显著提升。
风险防控能力也不断提高，通过构建风险分析模型，设计个性化风险管控功能，有力提升风险防控能力。山东港口将多维度预警参数嵌入业务流程，实现监督事项智能提醒、实时监测；水发集团对到期债务设置提前预警、穿透监测，有效降低资金舞弊风险。
通过司库体系建设，境外资金管理取得初步成效。省属企业积极推进和落实境外资金管理要求，取得实效。山东港口境外财资中心于今年6月上线运营，实现境外公司首笔资金归集； 山东重工推进境外非上市公司账户直连，通过财务公司搭建跨境资金池，实现跨境结售汇；鲁商集团一户一策制定方案，实现境外账户和资金可视； 山东发展通过多种方式实现集团全级次境内外账户全部可视。
部分公司的数据和信息，更加集中。深化司库系统与其他信息系统的整合集成，深度挖掘数据价值。
水发集团司库系统与财务共享、办公等系统搭建接口70余个，实现业务流程贯通；山东能源司库系统有效集成10个业务系统，将过去“散点式”建设部署、“孤岛化”数据存储，转变为“集中式”部署管理、“共享化”数据应用。
司库系统能力迈上新台阶
在前三季度省属企业的经济运行中，司库体系建设对推动省属企业高质量发展起到了重要作用，对部分企业来说，成效尤其突出。近日，山东高速全信创司库系统成功取得省公安厅信息系统安全等级保护备案证明（三级），标志着山东高速司库系统安全管理能力全面过硬，财务管理保障水平迈上新台阶。
据了解，山东高速司库系统于9月26日全面上线试运行，本次司库系统建设通过对管控模式的优化升级和流程再造，成功构建起涵盖制度、系统、总分中心的“三大体系”，筑牢账户管控、资金集中、业财集成、风险协同的“四大支撑”，智能决策、风险防控、价值创造、核心竞争、创新驱动等“五大能力”持续提升，荣获“地方企业司库建设标杆企业”奖。此次顺利通过等保三级测评，树立了全省首个全信创司库系统测评合格的典范，切实提升了司库系统安全管理整体水平，为司库系统的安全建设与管理提供了更加系统性、针对性和可行性的指导与服务。
与山东高速同样重视司库体系建设的，还有山东能源集团。2023年7月，山东能源集团司库管理系统（一期）正式上线，如期实现资金基础金融资源线上可视化管理。山东商报·速豹新闻网记者了解到，山东能源集团率先启动司库体系建设，司库管理系统（一期）经过3个月项目攻坚顺利上线，成功实现了对账户、票据、融资、供应链金融等金融资源的可视化管理，一期覆盖境内856家单位，搭建“掌上司库”和“PC司库”，直联57家银行，覆盖4228个银行账户，实现了全集团资金数据“一个库”、资金信息“一张网”，完成司库体系建设的阶段性目标。
面对经济形势的深刻变化和集团业务的不断拓展，山东能源集团对标中央企业建设标准，高水准、高起点开展司库体系建设，科学规划司库体系建设蓝图。记者了解到，山东能源集团制定“1234”司库体系建设目标，司库体系按照“整体规划、分步实施、持续优化”策略，分三期建设：一期重点实现“看得见”功能，将资金、票据等金融资源信息集成到司库系统，搭建可视化平台，实现资金流水可视、大额资金支付监控等。二期在“看得见”基础上，重点实现“管得住、调得动”功能，包括账户、融资、结算等在内的资金业务，全部在司库系统发起、流转、校验和分析，搭建管控平台，实现资金支付审批、融资成本管控、资金价值创效等，做到重大资金支出跟踪管理，已于2024年初完成。三期重点实现管理创效、辅助决策，发挥司库管理系统互联互通作用，实现金融资源“用得好”，计划于2024年内完成。
智慧司库引领企业新方向
近期，在司库体系建设方面，山东港口取得了新佳绩。9月，2024中国司库年会暨中国司库建设标杆企业大奖“司南奖”颁奖典礼在北京召开，山东省港口集团凭借自身在财务数智化、司库体系建设及财务创新领域中的出色表现，荣获“年度地方企业司库建设标杆企业”。
深入贯彻落实省国资委司库体系建设要求，山东港口集团率先高质量、高标准完成司库体系、境外财资中心搭建，司库建设方案被省国资委作为典型建设案例推广到省内各地市学习借鉴。记者了解到，山东港口搭建“总部统筹、平台实施、基层执行、业财协同”的高效司库管理体系，建立面向全集团统一的业财资税一体化资金管理平台，实现集团近600家单位金融资源的可视、可控。建立全链条管控流程，无缝对接16个外围系统，构筑资金全周期数据管理的坚实基石。搭建24家境内外银行直连通道，构筑金融机构合作生态圈。建立管理驾驶舱，从不同维度直观展示集团资金总体情况，助力管理决策链、生产经营链、客户服务链更加敏捷高效，赋能集团公司数字化转型发展。
构建山港特色司库管理体系，山东港口集团深入落实省国资委司库建设部署，结合集团内部资金特性和资金管理实际，研究制定了司库管理体系建设方案。形成了以《司库管理办法》为核心，涵盖账户管理、融资管理等16个方面的司库管理制度体系。
在业务流程方面，司库系统与财务共享系统、财务公司核心系统紧密集成，共用一套组织机构、用户体系和基础数据，实现了端对端不落地传递的无缝链接，确保了资金支付的安全，还有效防范了资金舞弊风险。在业务完整性方面，司库业务办结后可直接推送至财务系统生成凭证，减少了重复工作量，提升了司库业务核算数据的一致性和准确性。
创新司库管理模式，构建符合山东港口集团自身特色的“财务公司+结算中心+境外财资中心”多资金池的资金集中管理模式。据悉，山东港口以财务公司、资金结算中心、境外财资中心等作为资金集中管理平台，按照“依法合规、公允定价”的原则，建立了跨账户、跨单位、跨层级、跨地域的“资金池”。通过分级资金池灵活配置资金归集策略，满足了上市公司以及外币资金的归集需求，实现了自动和手动归集、下拨，进一步提高了资金集中度和使用效率。
智能化资金分析决策，系统通过业务流程线上化和各项管理功能的完善，打通数据壁垒，全面挖掘数据价值。对资金头寸、融资成本、利率汇率等进行多维度、全方位的智能分析研判，及时识别风险隐患。运用关键业务和历史记录的大数据分析，总结资金收支波动的规律，优化资金预算管理。根据各金融机构授信额度、利率和期限，结合集团各类融资需求，优化债务融资方案。通过业务系统数据建立从资金后端到业务前端的全流程分析模型，实现了资金分析场景化、动态化和智能化，为公司重大经营投资活动提供了有力的决策支持。
2023年9月,省国资委印发指导意见，明确司库体系建设的目标任务、具体要求等。各省属企业结合实际，全面推进司库体系建设。今年9月，省国资委召开省属企业司库体系建设工作推进会，举行省属重点企业司库体系上线仪式。据了解，截至目前，29户省属企业已有19户上线运行，剩余企业将于11月底全部上线。
◎山东商报·速豹新闻网记者 张雨
司库体系建设助力风险防控
一年来，司库体系建设呈现“立项快、方案实、推进稳、见效好”的特点，不仅提高了资金使用效率，还为企业的风险防控、战略决策提供了有力支持。
省属企业上线司库系统，建立了高效安全的动态账户管理体系，银行账户的“开、销、变”全流程纳入统一管控，努力实现银企直联全覆盖。例如，山东能源审批账户开立125个、退回“非必要”账户开立申请64个；山东高速完成26家银行专线直联、33家银行多系统直联；山东港口、山东重工、山东铁投等企业银企直连率均达90%以上。
司库体系建设，使得资金运营效率显著提升。以司库建设为契机，通过设立“资金池”，资金集中度和系统结算率明显提高。浪潮集团通过建立分级资金池，资金集中度和系统结算率均超90%； 山东国惠资金归集率由60%提升至90%； 山东高速实现资金预算全覆盖，无预算不支付；山东土地通过“银企直连+联动支付”结算方式，实现资金秒付，效率显著提升。
风险防控能力也不断提高，通过构建风险分析模型，设计个性化风险管控功能，有力提升风险防控能力。山东港口将多维度预警参数嵌入业务流程，实现监督事项智能提醒、实时监测；水发集团对到期债务设置提前预警、穿透监测，有效降低资金舞弊风险。
通过司库体系建设，境外资金管理取得初步成效。省属企业积极推进和落实境外资金管理要求，取得实效。山东港口境外财资中心于今年6月上线运营，实现境外公司首笔资金归集； 山东重工推进境外非上市公司账户直连，通过财务公司搭建跨境资金池，实现跨境结售汇；鲁商集团一户一策制定方案，实现境外账户和资金可视； 山东发展通过多种方式实现集团全级次境内外账户全部可视。
部分公司的数据和信息，更加集中。深化司库系统与其他信息系统的整合集成，深度挖掘数据价值。
水发集团司库系统与财务共享、办公等系统搭建接口70余个，实现业务流程贯通；山东能源司库系统有效集成10个业务系统，将过去“散点式”建设部署、“孤岛化”数据存储，转变为“集中式”部署管理、“共享化”数据应用。
司库系统能力迈上新台阶
在前三季度省属企业的经济运行中，司库体系建设对推动省属企业高质量发展起到了重要作用，对部分企业来说，成效尤其突出。近日，山东高速全信创司库系统成功取得省公安厅信息系统安全等级保护备案证明（三级），标志着山东高速司库系统安全管理能力全面过硬，财务管理保障水平迈上新台阶。
据了解，山东高速司库系统于9月26日全面上线试运行，本次司库系统建设通过对管控模式的优化升级和流程再造，成功构建起涵盖制度、系统、总分中心的“三大体系”，筑牢账户管控、资金集中、业财集成、风险协同的“四大支撑”，智能决策、风险防控、价值创造、核心竞争、创新驱动等“五大能力”持续提升，荣获“地方企业司库建设标杆企业”奖。此次顺利通过等保三级测评，树立了全省首个全信创司库系统测评合格的典范，切实提升了司库系统安全管理整体水平，为司库系统的安全建设与管理提供了更加系统性、针对性和可行性的指导与服务。
与山东高速同样重视司库体系建设的，还有山东能源集团。2023年7月，山东能源集团司库管理系统（一期）正式上线，如期实现资金基础金融资源线上可视化管理。山东商报·速豹新闻网记者了解到，山东能源集团率先启动司库体系建设，司库管理系统（一期）经过3个月项目攻坚顺利上线，成功实现了对账户、票据、融资、供应链金融等金融资源的可视化管理，一期覆盖境内856家单位，搭建“掌上司库”和“PC司库”，直联57家银行，覆盖4228个银行账户，实现了全集团资金数据“一个库”、资金信息“一张网”，完成司库体系建设的阶段性目标。
面对经济形势的深刻变化和集团业务的不断拓展，山东能源集团对标中央企业建设标准，高水准、高起点开展司库体系建设，科学规划司库体系建设蓝图。记者了解到，山东能源集团制定“1234”司库体系建设目标，司库体系按照“整体规划、分步实施、持续优化”策略，分三期建设：一期重点实现“看得见”功能，将资金、票据等金融资源信息集成到司库系统，搭建可视化平台，实现资金流水可视、大额资金支付监控等。二期在“看得见”基础上，重点实现“管得住、调得动”功能，包括账户、融资、结算等在内的资金业务，全部在司库系统发起、流转、校验和分析，搭建管控平台，实现资金支付审批、融资成本管控、资金价值创效等，做到重大资金支出跟踪管理，已于2024年初完成。三期重点实现管理创效、辅助决策，发挥司库管理系统互联互通作用，实现金融资源“用得好”，计划于2024年内完成。
智慧司库引领企业新方向
近期，在司库体系建设方面，山东港口取得了新佳绩。9月，2024中国司库年会暨中国司库建设标杆企业大奖“司南奖”颁奖典礼在北京召开，山东省港口集团凭借自身在财务数智化、司库体系建设及财务创新领域中的出色表现，荣获“年度地方企业司库建设标杆企业”。
深入贯彻落实省国资委司库体系建设要求，山东港口集团率先高质量、高标准完成司库体系、境外财资中心搭建，司库建设方案被省国资委作为典型建设案例推广到省内各地市学习借鉴。记者了解到，山东港口搭建“总部统筹、平台实施、基层执行、业财协同”的高效司库管理体系，建立面向全集团统一的业财资税一体化资金管理平台，实现集团近600家单位金融资源的可视、可控。建立全链条管控流程，无缝对接16个外围系统，构筑资金全周期数据管理的坚实基石。搭建24家境内外银行直连通道，构筑金融机构合作生态圈。建立管理驾驶舱，从不同维度直观展示集团资金总体情况，助力管理决策链、生产经营链、客户服务链更加敏捷高效，赋能集团公司数字化转型发展。
构建山港特色司库管理体系，山东港口集团深入落实省国资委司库建设部署，结合集团内部资金特性和资金管理实际，研究制定了司库管理体系建设方案。形成了以《司库管理办法》为核心，涵盖账户管理、融资管理等16个方面的司库管理制度体系。
在业务流程方面，司库系统与财务共享系统、财务公司核心系统紧密集成，共用一套组织机构、用户体系和基础数据，实现了端对端不落地传递的无缝链接，确保了资金支付的安全，还有效防范了资金舞弊风险。在业务完整性方面，司库业务办结后可直接推送至财务系统生成凭证，减少了重复工作量，提升了司库业务核算数据的一致性和准确性。
创新司库管理模式，构建符合山东港口集团自身特色的“财务公司+结算中心+境外财资中心”多资金池的资金集中管理模式。据悉，山东港口以财务公司、资金结算中心、境外财资中心等作为资金集中管理平台，按照“依法合规、公允定价”的原则，建立了跨账户、跨单位、跨层级、跨地域的“资金池”。通过分级资金池灵活配置资金归集策略，满足了上市公司以及外币资金的归集需求，实现了自动和手动归集、下拨，进一步提高了资金集中度和使用效率。
智能化资金分析决策，系统通过业务流程线上化和各项管理功能的完善，打通数据壁垒，全面挖掘数据价值。对资金头寸、融资成本、利率汇率等进行多维度、全方位的智能分析研判，及时识别风险隐患。运用关键业务和历史记录的大数据分析，总结资金收支波动的规律，优化资金预算管理。根据各金融机构授信额度、利率和期限，结合集团各类融资需求，优化债务融资方案。通过业务系统数据建立从资金后端到业务前端的全流程分析模型，实现了资金分析场景化、动态化和智能化，为公司重大经营投资活动提供了有力的决策支持。